如何核对供应商对账单

先确认供应商和期间，再勾稽你手头已有的余额，统一字段，把精确证据和待复核项目分开，并留下一份人能追溯的工作底稿。

方法复核日期：2026-08-22

把这件事叫作 Vendor 对账单核对 的团队，步骤相同。SupplierRecon 不把这两种叫法做成两个产品。按下面九步往下做。两份文件都是 CSV 或 XLSX 时，可以打开对账工具。

1. 确认供应商和日期范围

为什么。 对错供应商或对错期间，文件可以看起来很整齐，却不是这个账户。

检查什么。 供应商名称或账号、对账单日期，以及 AP 导出是一家还是多家。两份文件应覆盖同一往来和同一截止日。

常见错误。 供应商筛选还没确认，就开始对一份包含多家供应商的 AP 导出。在 SupplierRecon 里，范围未确认时不会产生精确匹配。

这一步完成时。 你能说出供应商和期间，也知道哪些 AP 行在范围内。

2. 核对期初、期间发生额和期末余额

为什么。 明细对上了，也补不了一份本身加不平的导出。

检查什么。 对账单如果有期初、发票、贷项、付款和期末，先把这串数字勾稽。再按币种把 AP 导出合计对到来源系统报表。

常见错误。 把期末余额一致当成明细一致。一张缺失发票和一笔同等金额的缺失贷项，可以藏在同一个合计数里。两份文件为什么不同是另一个问题，不在这张清单里展开。

这一步完成时。 手头已有的余额勾稽过了，或者已经注明对账单没有提供余额。

3. 统一参考号、日期、金额和币种

为什么。 参考号、日期、金额和币种在两边含义相同，才比较得了。

检查什么。 发票号和贷项号按文本保存。确认日期顺序、小数和千分位、贷项符号，以及借贷方向。保留原始列，让标准化后的值能回到来源单元格。

常见错误。 表格把长发票号变成科学计数法，或者混用单据日期和入账日期却没有发觉。表头对不齐时，Excel 模板是一套共用列布局。它本身不做匹配。

这一步完成时。 两边的参考号、金额、日期格式和币种处理都已确认。

4. 检查唯一的精确匹配

为什么。 参考号、金额和币种都唯一一致，才是 SupplierRecon 会称为精确匹配的结果。代码是 EXACT_UNIQUE_1_1。容差和相似文本不是精确匹配。每种代码的定义在核对方法。

检查什么。 标准化参考号、最小货币单位金额和币种，在对账单和 AP 台账中各出现一次。供应商范围已确认。双方都有日期时，间隔落在已确认的日期窗口内。

常见错误。 因为金额看起来对，就接受一个重复的参考号。

这一步完成时。 重复键被留在外面，只有唯一的一对一结果标成精确匹配。

5. 复核一对多、多对一和其他候选

为什么。 一张供应商发票有时对应多条 AP 明细，也可能多条对账单记录对着一笔 AP。

检查什么。 同一供应商、同一币种，日期落在期间逻辑里，各部分加总等于对账单金额。如果不止一组都能加出这个金额，不要因为某一组先出现就选它。

常见错误。 把建议的组合当成精确匹配。SupplierRecon 可以建议一条对账单记录对应多条 AP 记录。它不会自动建立多条对账单记录对应一条 AP 记录的组合。后者仍要手工查。

这一步完成时。 有一组得到来源行支持，或者该项目保持未匹配。

6. 处理缺失发票、贷项、重复和时间差

为什么。 剩下的通常是会计差异，不是公式坏了。

检查什么。 对账单有而 AP 没有的发票、只出现在一边的贷项、重复行，以及跨过截止日的日期。“疑似重复”和“可能存在未使用贷项”是复核标签，不是事实。

常见错误。 因为期末余额看起来还能接受，就把一笔未匹配贷项勾掉。

这一步完成时。 每一项剩余都有下一步：入账、问供应商、归到另一期间，或继续挂着。

7. 完成控制总额

为什么。 控制总额说明已加载的每一行、每一笔金额有没有被分类。

检查什么。 按来源和币种：有效行加排除行等于输入行。精确匹配行加人工接受行加未匹配行等于有效行。输入金额等于已匹配、未匹配和排除金额之和。

常见错误。 把差额为零理解成供应商余额正确，或导出已经完整。

这一步完成时。 已加载文件的分类差额为零，而且没有用这个零去跳过未清项目。

8. 保留可复核的工作底稿

为什么。 当时不在场的人需要看到来源行、规则和决定。

检查什么。 文件、工作表和行号；原始值和标准化值；结果代码；考虑过的候选；复核原因；异常分类；控制总额；运行参数。原始导出按本单位的留存要求另行保存。

常见错误。 只保存一份已匹配发票号清单。输入模板和工作底稿是两份文件。SupplierRecon 在运行之后写出十一张表的工作底稿，其中包括运行清单。

这一步完成时。 工作底稿能追溯回两份来源文件。

9. 记下需要人工判断的事项

为什么。 有些差异是会计判断。键值匹配解决不了它们。

检查什么。 未解决的争议、截止、科目、税、外币、付款状态和审批。

常见错误。 把精确匹配当成可以付款，或当成审计结论。

这一步完成时。 未决判断写下来，并有负责人。精确匹配只表示已加载的行满足确定性规则。