供应商对账单与 AP 台账的区别

供应商对账单是对方记录的发票、贷项、付款，以及他们认为尚未结清的余额。AP 台账导出是本单位对同一往来的记录。两份文件可以有相同的发票号，金额和日期仍然可能对不上。

期末余额一致只是一个控制数，不是逐行对账。要比较构成余额的明细，再解释剩下的差异。

供应商对账单和 AP 台账对照

项目	供应商对账单	AP 台账
来源	供应商按其客户账户或应收明细编制，通常按一个期间发出。	本单位应付或财务系统导出的该供应商未清项，或台账摘录。
用途	说明供应商认为你方应付多少，以及哪些单据构成这个数字。	说明本单位已经记下的同一供应商往来。
常见字段	供应商或往来账号、单据号、发票或贷项日期、含税或未清金额、币种，有时还有期末余额。	内部单据号、单据或入账日期、带符号金额或分开的借贷方、币种、供应商标识、状态和摘要。
常见问题	包含本单位尚未入账的项目。日期用的是供应商的单据日期。付款可能还没有核到同一张发票上。	可能夹带其他供应商。入账日期可以不同于发票日期。贷项可能尚未核销。部分入账会改变未清金额。
在对账中的作用	比较的一方。期末余额不能代替逐行核对。	比较的另一方。超出已确认供应商和期间的行，不是可比较的明细。

列名随系统而变。要比较的是字段的含义，不是表头原文。Excel 模板提供一套共用列布局，它不判断哪些行匹配。

两边的期末余额可以一样，明细却不一样。一张未入账发票和一笔同等金额的未入账贷项会互相抵消。付款和发票落在截止日两侧时，期间发生额不同，期末数仍可能碰巧一致。余额值得勾稽，但它不会告诉你哪张单据还需要解释。

对账指南才是完整顺序，包括控制总额和工作底稿。这一页只说明两份来源有什么不同。

如果已经有两份 CSV 或 XLSX 导出，可以打开 SupplierRecon，在浏览器里比较。列还不一致时，先用 Excel 模板整理。这一页本身不是一份完成的对账。